公司进行(xing)的外汇衍生品交易营业遵(zun)循合法、谨慎、安全、有(you)效的原则(ze)，没有(you)以投机为(wei)目的，全部外汇衍生品交易营业均以正常生产经营为(wei)底子，但(dan)仍会存正在肯定的市场风险、操纵风险、违(wei)约风险等，敬请广大投资者注意投资风险。

一、交易环境概述

（一）交易目的

鉴于公司出(chu)口营业的外币交易款(kuan)项多通过外币结算(suan)，因为(wei)国际政治、经济环境等多重因素的影响，美圆(yuan)、欧元等币种对群众币的市场汇率(lu)波动较大，为(wei)有(you)效防范并降低外汇市场波动风险，公司及子公司拟(ni)展(zhan)开外汇衍生品交易营业，以降低汇率(lu)大幅波动可能对公司经营业绩带来的影响。公司及子公司展(zhan)开的外汇衍生品交易营业与一样平常经营需(xu)求精密相关，可有(you)效防范外汇市场汇率(lu)波动风险，增强公司财政稳健性。

（二）交易金额

公司及子公司展(zhan)开外汇衍生品交易预计动用的交易包管金和权力金任一交易日没有(you)凌驾400万美圆(yuan)，预计任一交易日持有(you)的最高合约价值没有(you)凌驾4,000万美圆(yuan)，上述额度正在投资期限内可循环转动使用。

（三）资金来源

公司及子公司展(zhan)开外汇衍生品交易的资金来源为(wei)自有(you)资金，没有(you)涉(she)及募(mu)集资金。

（四）交易方式

结合伙金经管需(xu)求和一样平常经营需(xu)要，公司及子公司拟(ni)展(zhan)开的外汇衍生品交易包含以下(xia)营业：远期结售汇营业、外汇掉期营业、利率(lu)互换营业、外汇期权营业及其他外汇衍生产物营业等，涉(she)及的币种为(wei)公司生产经营所使用的首要结算(suan)货币美圆(yuan)、欧元、日元、澳元、印度卢比等。交易敌手为(wei)经监管机构批(pi)准、具有(you)外汇衍生品营业经营资质(zhi)的金融机构。

（五）交易期限及受权事宜

自2026年3月24日起(qi)至2025年年度股东会召开之日止，正在上述额度及期限内，资金可循环转动使用。同时(shi)，公司董事会受权经管层正在上述额度范围(wei)内根据现实营业需(xu)要实施相关事宜，包含但(dan)没有(you)限于签订相关交易文件及其他有(you)关的统统文件，办(ban)理与交易文件所述之交易相关的统统必要事宜。

（六(liu)）其他

外汇衍生品交易根据金融机构要求交纳肯定比例的初始(shi)包管金及增补包管金，方式为(wei)占用金融机构综合授信额度或直接交纳，到期采用本金交割或差额交割或反(fan)向平仓式展(zhan)期的方式。

2、 审(shen)议步伐

公司第四届董事会审(shen)计委员(yuan)会2026年第二次会议、第四届董事会第五次会议，审(shen)议通过了《关于公司展(zhan)开外汇衍生品交易的议案》，赞同为(wei)有(you)效防范并降低外汇市场波动风险，公司及子公司展(zhan)开外汇衍生品交易营业，以降低汇率(lu)大幅波动可能对公司经营业绩带来的影响。同时(shi)，公司董事会受权经营经管层正在审(shen)议额度范围(wei)内，审(shen)批(pi)公司外汇衍生品交易营业具体操纵方案、签订相关协定及文件。本次展(zhan)开外汇衍生品交易营业事项没有(you)涉(she)及关联交易，属于公司董事会决议权限，无需(xu)提(ti)交股东会审(shen)议。

3、交易风险阐明及风控(kong)措施

（一）首要风险

公司展(zhan)开外汇衍生品交易遵(zun)循合法、谨慎、安全和有(you)效的原则(ze)，没有(you)做投机性、套利性的交易操纵，但(dan)外汇衍生品交易操纵仍存正在肯定的风险，具体如下(xia)：

1、市场风险：因外汇行(xing)情更改较大，可能发生因标的利率(lu)、汇率(lu)等市场代价波动致使外汇衍生品代价更改而形成吃亏(kui)的市场风险。

2、流动性风险：没有(you)公道的外汇衍生品购(gou)买会引发资金的流动性风险。

3、履(lu)约风险：没有(you)符合的交易方挑选可能引发公司购(gou)买外汇衍生品的履(lu)约风险。

4、操纵风险：正在展(zhan)开交易时(shi)，如操纵人员(yuan)未按划定步伐进行(xing)外汇衍生品交易操纵或未能充分理解衍生品信息，将(jiang)带来操纵风险。

5、执(zhi)法风险：外汇衍生品交易条约条款(kuan)没有(you)明确，将(jiang)可能面对执(zhi)法风险。

（二）风控(kong)措施

1、展(zhan)开外汇衍生品交易遵(zun)循合法、谨慎、安全和有(you)效的原则(ze)，没有(you)进行(xing)单纯以红(hong)利为(wei)目的的外汇交易，全部外汇衍生品交易均以正常生产经营为(wei)底子，以真实交易配景为(wei)依托(tuo)，以规避和防范汇率(lu)风险为(wei)目的。

2、展(zhan)开外汇衍生品交易只允许与经监管机构批(pi)准、具有(you)外汇衍生品交易营业经营资历的金融机构进行(xing)交易，没有(you)得与前述金融机构以外的其他构造或个人进行(xing)交易。

3、公司已制(zhi)订《外汇套期保值营业经管轨制(zhi)》，对交易的原则(ze)、审(shen)批(pi)权限、内控(kong)流程、信息断(duan)绝措施、内部风险报告轨制(zhi)及风险处理步伐等作出(chu)了明确划定，控(kong)制(zhi)交易风险。

4、公司将(jiang)谨慎检察与金融机构签定的合约条款(kuan)，严格实行(xing)风险经管轨制(zhi)，以防范执(zhi)法风险。

5、公司财政部门将(jiang)持续跟踪外汇衍生品公然市场代价或公允价值更改，及时(shi)评(ping)价外汇衍生品交易的风险敞口变化环境，并定期向公司经管层报告，发明异常环境及时(shi)上报，提(ti)示风险并实行(xing)应急措施。

6、公司内审(shen)部门对外汇衍生品交易的决议、经管、实行(xing)等工作的合规性进行(xing)监督(du)搜检。

四、交易对公司的影响及相关管帐处理

公司及子公司展(zhan)开外汇衍生品交易营业有(you)助(zhu)于提(ti)高公司应对外汇波动风险的能力，防范汇率(lu)波动对公司经营业绩和股东权益形成没有(you)利影响，有(you)利于增强公司财政稳健性，没有(you)存正在损害公司和部分股东长处的景遇(yu)。

公司根据《企(qi)业管帐准则(ze)第 19 号逐一外币折算(suan)》《企(qi)业管帐准则(ze)第22号逐一金融对象确认和计量》《企(qi)业管帐准则(ze)第24号逐一套期管帐》《企(qi)业管帐准则(ze)第37号逐一金融对象列报》等相关划定及其指南，对金融对象交易进行(xing)响应核算(suan)和表露，并反(fan)映正在公司资产负债表及损益表相关项目中。

5、保荐机构核查意见

经核查，保荐机构认为(wei)：公司及上司公司展(zhan)开外汇衍生品交易营业是为(wei)了降低汇率(lu)大幅波动可能对公司经营业绩带来的影响，更好地防范并降低外汇市场波动风险。同时(shi)，公司董事会受权经营经管层正在审(shen)议额度范围(wei)内，根据现实营业需(xu)要实施相关事宜，包含但(dan)没有(you)限于签订相关交易文件及其他有(you)关的统统文件，办(ban)理与交易文件所述之交易相关的统统必要事宜。本次展(zhan)开外汇衍生品交易营业事项已经公司董事会审(shen)议通过，无需(xu)提(ti)交股东会审(shen)议，推行(xing)了必要的审(shen)议步伐，切合《上海证券交易所科创板股票上市规则(ze)》《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号逐一规范运作》等有(you)关划定，没有(you)存正在损害公司和股东长处的景遇(yu)。

特此公告。

江苏(su)中信博新能源科技股分有(you)限公司董事会

2026年3月26日